1) FLUXO DE CAIXA POSITIVO com LUCRO POSITIVO
Essa é a melhor situação de todas, mostra que a empresa está operacionalmente saudável (Lucro Positivo) e aumentando sua posição em caixa (fluxo de caixa positivo).
2) FLUXO DE CAIXA NEGATIVO com LUCRO POSITIVO
Essa situação ainda não é, necessariamente, motivo para achar que a empresa está em grandes apuros. Ela ocorre com frequência em empresas que, apesar de serem lucrativas, sofrem com algum descasamento no fluxo de Receitas e Despesas, ou estão em fase de investimentos e expansão. Costumam ser situações temporárias que se resolvem naturalmente, pois se o Lucro é positivo, uma hora ele irá refletir no Caixa da empresa. No entanto, é sempre bom estar atento ao caixa que será consumido até que o fluxo de caixa volte a ser positivo, pois se não houver saldo suficiente para bancar esse período negativo, a empresa corre risco de não conseguir arcar com suas obrigações no futuro.